Moving toward the expected credit loss model under IFRS 9: capital transitional arrangement and bank systematic risk

Détails

Ressource 1Télécharger: ABR_2021_Moving toward the expected credit loss model under IFRS 9 capital transitional arrangement and bank systematic risk.pdf (1040.50 [Ko])
Etat: Public
Version: Final published version
Licence: Tous droits réservés
ID Serval
serval:BIB_E5F2904EB55C
Type
Article: article d'un périodique ou d'un magazine.
Collection
Publications
Institution
UNIL/CHUV
Titre
Moving toward the expected credit loss model under IFRS 9: capital transitional arrangement and bank systematic risk
Périodique
Accounting and Business Research
Auteur⸱e⸱s
Dong Minyue, Oberson Romain
ISSN
0001-4788
2159-4260
Statut éditorial
Publié
Date de publication
19/09/2022
Peer-reviewed
Oui
Volume
52
Numéro
6
Pages
641-679
Langue
anglais
Mots-clé
Accounting, Finance
URN
urn:nbn:ch:serval-BIB_E5F2904EB55C9
OAI-PMH
oai:serval.unil.ch:BIB_E5F2904EB55C
DOI
10.1080/00014788.2021.1952060
Web of science
000690319600001
Création de la notice
25/11/2022 15:02
Dernière modification de la notice
26/11/2022 7:15
Données d'usage